NBA pleit voor praktisch en risicogericht Europees toezicht
De Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants (NBA) heeft gereageerd op de plannen van de Europese anti-witwasautoriteit AMLA. Deze plannen bepalen welke informatie accountantskantoren mogelijk moeten aanleveren. Met die informatie kunnen toezichthouders het risicoprofiel van accountantskantoren en andere instellingen beoordelen. De NBA vraagt om een risicogerichte, begrijpelijke en uitvoerbare aanpak.
De NBA steunt een gezamenlijke Europese toezichtaanpak. Het toezicht moet zich richten op de plaatsen waar de risico’s het grootst zijn, zonder accountantskantoren onnodig te belasten.
Alleen informatie die inzicht geeft in risico’s
De NBA vraagt toezichthouders alleen informatie op te vragen die daadwerkelijk inzicht geeft in het witwasrisico. Veel voorgestelde gegevens zijn niet altijd eenvoudig uit systemen te halen. Ook is niet altijd duidelijk welke toegevoegde waarde bepaalde informatie heeft voor het toezicht. Dit kan vooral bij kleinere kantoren tot veel extra werk leiden.
Belangrijkste punten
- Beperk de uitvraag tot gegevens die daadwerkelijk inzicht geven in het witwasrisico.
- Sluit zoveel mogelijk aan bij bestaande (Wwft-)processen en risicoanalyses.
- Kijk naar het inherente risico van klanten en diensten, niet enkel naar de omvang van een kantoor. Een klein kantoor heeft immers niet automatisch een lager risico en een groter kantoor niet automatisch een hoger risico.
- Voorkom jaarlijkse herhaling door kantoren alleen opnieuw te laten rapporteren als hun risicoprofiel wezenlijk verandert.
- Geef duidelijke definities van de gevraagde informatie, deel voorbeelden en gebruik standaardformulieren. Zo weten kantoren wat van hen wordt verwacht.