Wwft/AMLR

Witwassen en terrorismefinanciering vormen een risico voor de integriteit van het financiële stelsel. Accountants spelen een belangrijke rol bij het signaleren en voorkomen van deze risico's. Op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) moeten accountants cliëntenonderzoek uitvoeren, ongebruikelijke transacties melden en alert zijn op signalen van integriteitsrisico's. Met de komst van nieuwe Europese regelgeving, waaronder de Europese Anti-Money Laundering Regulation (AMLR), worden de antiwitwasregels binnen de Europese Unie verder geharmoniseerd en versterkt.