Nieuwe Europese anti-witwasregels in aantocht

Intussen is de nieuwe toezichthouder AMLA sinds 2025 operationeel en werkt zij aan nadere technische regels (RTS'en) die bepalen hoe organisaties de wetgeving in de praktijk moeten toepassen.

De NBA volgt deze ontwikkelingen nauwgezet en levert actief input via consultatiereacties, met als doel de regels zo goed mogelijk te laten aansluiten op de praktijk van accountants. Via nieuwsberichten houdt de NBA jullie op de hoogte van de ingediende reacties.

De NBA werkt ondertussen aan de actualisering van NBA-handreiking 1124. Hierbij wordt de in ontwikkeling zijnde regelgeving gevolgd en de interpretatie en de toepassing van de definitieve regelgeving wordt in de handreiking verwerkt.

NBA denkt mee over AMLR-regels voor groepsbeleid

De NBA heeft gereageerd op nieuwe Europese regels (RTS) die bepalen hoe organisaties hun anti-witwasbeleid op groepsniveau moeten inrichten. Een RTS is een gedetailleerde, bindende EU-regel die uitlegt hoe wetgeving in de praktijk moet worden toegepast.

De NBA ondersteunt het doel van de regelgeving en vraagt aandacht voor de uitvoerbaarheid. Vooral voor netwerken van samenwerkende, maar zelfstandige kantoren kunnen de regels nu te breed uitpakken.

Daarom pleit de NBA voor:

• toepassing alleen waar daadwerkelijke centrale aansturing bestaat;
• meer ruimte voor een proportionele, risicogebaseerde aanpak dat vooral relevant is voor kleinere kantoren en netwerken;
• focus op feitelijke governance: niet alleen formele kenmerken, zoals een gedeelde naam;
• en duidelijke regels voor informatie-uitwisseling binnen en buiten de EU. 

Met deze aanpassingen kunnen de regels beter aansluiten op de praktijk én bijdragen aan effectieve bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering.

Voor de volledige reactie, verwijzen we naar de bijlage.