NBA vraagt AMLA om meer ruimte voor proportionaliteit en minder regeldruk

Volgens de NBA sluiten de concept-richtsnoeren onvoldoende aan bij de ambitie om de regeldruk in Nederland en Europa te verminderen, doordat zij slechts beperkte ruimte bieden voor een pragmatische en proportionele toepassing van de regels. Daarnaast benadrukt de NBA dat accountantskantoren een ander risicoprofiel hebben dan andere poortwachters en dat de richtsnoeren hier beter op zouden moeten aansluiten.
In de consultatiereactie benadrukt de NBA vier belangrijke punten: 

Zorgen over de implementatietermijn

Ten eerste vraagt de NBA aandacht voor de beperkte tijd die organisaties krijgen om aan de nieuwe eisen te voldoen. De richtsnoeren moeten uiterlijk 10 juli 2027 worden geïmplementeerd, terwijl veel onderliggende regelgeving nog in ontwikkeling is. De NBA vraagt AMLA daarom om voldoende implementatietijd en een overgangsperiode, zodat organisaties hun beleid, procedures en systemen zorgvuldig kunnen aanpassen.

Meer aandacht voor de praktijk van accountants

Ten tweede vraagt de NBA om meer aandacht voor de praktijk van accountantskantoren en andere poortwachters. De concept-richtsnoeren zijn volgens de NBA sterk georiënteerd op de financiële sector, terwijl accountants een andere rol en een ander risicoprofiel hebben. 

Wanneer is een risicogebaseerde aanpak echt risicogebaseerd?

Ten derde moet een risicogebaseerde aanpak ook daadwerkelijk tot vereenvoudiging leiden wanneer sprake is van lagere risico’s. Volgens de NBA zou een lager risicoprofiel moeten kunnen resulteren in minder uitgebreide analyses en beperktere documentatie. Volgens de NBA is juist dat onderscheid essentieel om de regels werkbaar te houden voor kleinere en minder complexe organisaties. 

Uitgebreide documentatieverplichtingen

Tot slot waarschuwt de NBA voor uitgebreide documentatie- en verantwoordingsverplichtingen die veel administratieve lasten kunnen veroorzaken zonder dat dit aantoonbaar bijdraagt aan een effectievere bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. De nadruk zou moeten liggen op het beheersen van risico’s, niet op het ‘afvinken’ van verplichtingen.