Fraude en witwassen

Openbare accountants dragen een maatschappelijke verantwoordelijkheid ten aanzien van fraudepreventie en -bestrijding.

Fraude en witwassen en de rol van de accountant

Wwft
Stappenplan Wwft- en fraudemeldingen
NOCLAR

Fraudeprotocol
Fraudecasuïstiek
Onderzoek naar fraude(risico's) in de uitgebreide controleverklaring
Voortgang focus op fraude: belangrijke stappen gezet maar meer aandacht gewenst

Werkgroep Fraude
Uitgave 'Rode vlaggen'
Informatie over fraude op het Dashboard Accountancy
Helpdesk vaktechniek

Nieuws

Brochure nieuwe accountantsrapportage over fraude en continuïteit

Nieuws

Wwft-meldingen door samenwerkende accountants en belastingadviseurs

Binnen juridische entiteiten waar belastingadviseurs en accountants samenwerken bestaat onduidelijkheid over de vraag onder welke meldcode (Meld ID) zij een Wwft-melding moeten doen: onder het Meld ID voor belastingadviseurs of onder het Meld ID voor accountants.

Nieuws

Consultatie verplichte rapportering fraude en continuïteit in de controleverklaring

De NBA heeft vandaag het consultatiedocument 'Verplichte rapportering over fraude en continuïteit in de controleverklaring' gepubliceerd.