Dilemma van de week: Afspraak is afspraak?

Ik ben regionaal CFO van de Noord-Europese tak van een wereldwijd opererend concern. De buitenwereld is er de afgelopen jaren gewend aan geraakt dat wij altijd onze forecast waarmaken. Binnen de organisatie wordt er ook heel veel waarde gehecht aan deze cijfers en iedereen zet zich dan ook in om de voorspellingen te halen.

Nu blijkt uit de cijfers over de afgelopen periode dat we een convenant met de bank voor een grote lening, gebaseerd op de forecast, niet zullen halen. Bij het nalezen van het convenant zie ik een mogelijkheid waardoor we het convenant wel zouden kunnen halen. Ik zou namelijk alle debiteuren voor een paar dagen aan een partij kunnen verkopen. Daardoor ontvang ik cash geld waardoor de boeken er weer gunstig uitzien.

Wat doe ik?

  1. Ik stel zowel de bank als het hoofdkantoor op de hoogte van het feit dat we het convenant niet zullen halen.
  2. Ik maak gebruik van de hiaat in de overeenkomst.
  3. Ik heronderhandel de voorwaarden met de bank met als dreiging dat ik gebruik kan maken van de maas in hun overeenkomst.
  4. Ik informeer de CFO op het hoofdkantoor en laat aan hem de keuze wat te doen.
  5. Anders...

Dilemma-app